Главная Финансы Экономика Банковское дело Маркетинг и менеджмент


Расчеты платежными поручениями

При расчетах платежными поручениями банк обязуется по поручению плательщика за счет средств, находящихся на его счете, перевести определенную денежную сумму на счет указанного плательщиком лица в этом или ином банке в срок, предусмотренный законом.

Поручение плательщика исполняется банком при наличии средств на счете плательщика, если иное не предусмотрено договором между плательщиком и банком. Поручения исполняются банком с соблюдением очередности списания денежных средств со счета. Платежные поручения предоставляются в банк на бумажных носителях или в электронной форме. Если платежные поручения даются на бумажных носителях, они должны быть подписаны собственноручными подписями уполномоченных лиц, заверены оттиском печати в соответствии с заявленными образцами. Для электронных платежных поручений, передаваемых по каналам связи, каждый банк определяет порядок приема таких документов, их защиты, оформления.

Платежное поручение должно содержать следующие реквизиты: наименование расчетного документа; номер расчетного документа, число, месяц, год его выписки; наименование плательщика, его ИНН, номер его счета в банке, наименование и реквизиты банка плательщика; наименование получателя средств, его ИНН, номер его счета в банке, наименование и реквизиты банка получателя средств; назначение платежа; сумма платежа (цифрами и прописью).

Схема документооборота при расчетах за товары и услуги платежными поручениями приведена на рис.1.

Значение расчетов платежными поручениями состоит в том, что не требуется больших затрат на их проведение, высокую скорость совершения платежей и возможность для плательщика предварительной проверки качества оплачиваемых товаров. Поэтому на них приходится основная доля расчетов в хозяйственных процессах.


Рис. 1. Схема расчетов платежными поручениями:

1 - договор поставки товаров (выполнения работ, оказания услуг);

2 - поставка товаров, выполнение работ, оказание услуги (пересылка счета-фактуры);

3 - платежное поручение покупателя;

4 - списание средств с расчетного счета покупателя на счет поставщика;

5 - списание средств с корреспондентского счета покупателя на счет банка поставщика, кредитовое авизо о перечислении средств;

6 - выписка из расчетного счета плательщика о списании суммы;

7 - выписка из расчетного счета получателя о поступлении средств.

Dealing24.com

DEALING24.com
  • расчётно - кассовое обслуживание;

  • договор банковского счета;

  • структура договора банковского счета;

  • перечень документов, необходимых для открытия банковского счета;

  • счета, открываемые банком на основании договора банковского счёта: расчётные, текущие, депозитные и др.;

  • межбанковские расчёты, организация корреспондентских отношений;

  • организация расчётно - кассового обслуживания в Сберегательном банке России;

  • сущность и формы безналичных расчётов;

  • расчёты платёжными поручениями;

  • расчёты по аккредитиву;

  • расчёты чеками;

  • расчётные чеки Сберегательного банка России;

  • расчёты по инкассо;

  • расчёты с использованием банковских карт;

  • расчёты с использованием автоматизированной системы "Клиент - Банк";

  • кассовые операции банков;

  • организация работы с денежной наличностью;

  • организация кассового обслуживания в Сберегательном банке России.

  • Dealing24.com

    DEALING24.com
    (c) finekon.ru